Подробное руководство по налоговому мониторингу в 1С:УХ

Рассмотрим преимущества налогового мониторинга

Добровольное участие: холдинг сам решает войти в программу.
Онлайн-коммуникация: налоговики получают удаленный доступ к бухгалтерским и налоговым системам налогоплательщика, что позволяет им в прямом эфире отслеживать финансовую деятельность компании.
Традиционные камеральные/выездные проверки заменяются постоянным надзором.
Проактивный подход: инспектор может оперативно выявлять и корректировать ошибки в начислении корпоративных налогов в 1С, а налогоплательщик своевременно получать разъяснения и рекомендации.

Что такое регламент информационного взаимодействия (РИВ)

РИВ – это ключевой документ, определяющий правила обмена информацией между предприятием и контроллерами в рамках налогового мониторинга. Его цель – обеспечить прозрачность и эффективность процесса контроля, а также минимизировать риски споров с инспекцией.

РИВ состоит из основных разделов:

Общие положения: определяются цели и задачи РИВ, стороны информационного взаимодействия, сроки и периодичность предоставления информации.

Технические положения: процедура подключения к системам 1С: Управление холдингом для получения нужных сведений.

Правила представления документов: определяется форма, содержание и сроки представления отчетов, регистров, первички при налоговом мониторинге.

Способ защиты: устанавливаются меры по обеспечению безопасности передаваемой информации, включая шифрование и другие криптографические методы.

Ответственность сторон: определяются меры ответственности налогоплательщика и инспектора за нарушение условий РИВ.

Для налогоплательщика РИВ позволяет:

Установить четкие правила взаимодействия с органом надзора.
Минимизировать риски проверок и споров.
Оптимизировать фискальные процессы.
Построить доверительные отношения с контролирующими органами.

Для инспекции РИВ обеспечивает:

Проактивный контроль за финансовой деятельностью крупных налогоплательщиков.
Своевременное выявление налоговых рисков.
Уменьшение административной нагрузки на фискальные органы.
Повышение эффективности правового администрирования.

Правильно составленный РИВ позволяет налогоплательщику и инспекции выстроить конструктивные отношения и обеспечить прозрачность корпоративных налогов.

“Корпоративный налог – это совокупность всех сборов, которые государство взимает с прибыли компаний в бюджет. Проще говоря, это определенный процент от денег, которые холдинг заработал за год”

Важно отметить: законодательство и НК РФ постоянно меняются, поэтому РИВ необходимо регулярно обновлять и адаптировать к новым требованиям.

5 преимуществ налогового мониторинга: почему стоит выбрать этот режим?

Налоговый мониторинг – современный инструмент диалога между организацией и контролирующим органом. Он предоставляет ряд существенных преимуществ для управления холдингом. Все больше холдингов выбирают этот режим государственного контроля, стремясь оптимизировать свои финансовые процессы и снизить риски.

1. Оптимизация затрат и времени

Фирмы, находящиеся на налоговом мониторинге, освобождаются от традиционных

выездных и камеральных проверок.

Это значительно экономит время и ресурсы, которые могли бы быть затрачены на подготовку к проверкам и взаимодействие с инспекторами.

Налоговый мониторинг предполагает электронный обмен информацией, что минимизирует объем бумажной документации и упрощает процессы ее подготовки и хранения.

2. Эффективность качества процедур проверок.

Проверяющий получает путь к программе 1С и может онлайн анализировать деятельность холдинга. Это позволяет оперативно выявлять и устранять потенциальные финансовые риски.

3. Глубинный анализ рисков и системы внутреннего контроля холдинга.

Налоговый мониторинг мотивирует корпорации к повышению уровня финансовой дисциплины и внедрению эффективных систем локального надзора

Благодаря регулярному анализу данных и обратной связи от инспектора, компании могут своевременно идентифицировать и устранять риски нарушения законодательства.

4. Получение мотивированного мнения.

Отчет инспектора минимизирует вероятность возникновения споров с инспекцией и снижает связанные с ними финансовые и временные затраты. Получив мотивированное мнение, компания может быть уверена, что корпоративные налоги рассчитаны правильно и избежит дополнительных денежных обязательств.

5. Прозрачность и повышение инвестиционной привлекательности

Участие в налоговом мониторинге демонстрирует открытость бизнеса к сотрудничеству с госорганами и повышает ее репутацию в глазах инвесторов и партнеров. Постоянный контроль способствует созданию более предсказуемой финансовой среды, что привлекает инвестиции и стимулирует развитие бизнеса.

Порядок осуществления налогового мониторинга в 1С: Управление холдингом.

Организация предоставляет ФНС удаленный вход к своему программному продукту для регулярного наблюдения за соблюдением законодательства в области налогов и сборов. 1С предлагает ряд решений для автоматизации этого процесса.

“1С:Управление холдингом идеально подходит для больших корпораций со сложной структурой и повышенными требованиями к автоматизации корпоративных финансов”.

Для осуществления перехода на налоговый мониторинг бизнесу следует подать в инспекцию заявление в электронном формате и комплект дополнительных документов. ИФН рассмотрит их, и если появятся вопросы, проинформирует об этом.

Следующий шаги:

интеграция 1С:Управление холдингом с АИС «Налог-3». Это дополнение, обеспечивающее подключение инспекции в рамках электронного взаимодействия.

Настройка системы:

Создание специальной автообновляемой копии базы данных для налогового мониторинга.
Конфигурирование доступа контролера к необходимым данным 1С в соответствии с требованиями законодательства.
Формирование автоматической генерации отчетности в требуемом формате для предоставления в органы надзора.

Взаимодействие с ИФНС:

Предоставление удаленного пути к информационной системе в соответствии с согласованным графиком.
Регулярный обмен данными, включая запросы и ответы на них.
В случае возникновения разногласий, оперативное их согласование с инспекцией.

Основные функциональные возможности 1С: Управление холдингом для налогового мониторинга:

Избирательный допуск: предоставление инспектору для просмотра только требуемые сведения.
Публикация документов в дубль учетной базы для обеспечения прозрачности.
Возможность переноса информации из основной базы в копию для анализа.
Автоматическая генерация отчетности в соответствии с требованиями налоговиков.
Интеграция 1С с АИС «Налог-3»: обеспечение безопасного обмена данными с информационной системой ИФНС.
Журналирование действий, выполняемых инспектором.

Настройка доступа инспектора к данным в 1С: Управление холдингом

Регулировка прав сетевого подключения – это важный этап при переходе на спецконтроль. Он обеспечивает прозрачность финансовых операций для контролирующих органов и позволяет оптимизировать онлайн-коммуникацию со службой надзора.

Существует два основных способа предоставления доступа к учету:

Предоставление входа к программному продукту 1С: Управление холдингом.

В этом случае инспектор получает возможность работать непосредственно в вашей учетной записи, имея ключ ко всем запрашиваемым материалам. Однако такой подход может представлять определенные риски для безопасности вашей информационной системы.

Создание копии базы данных.

Более безопасный и распространенный вариант. Создается отдельная копия 1С, которая предоставляется инспектору. В ней настраиваются ограничения, чтобы инспектор мог работать только с той информацией, которая необходима для проведения контроля.

Этапы настройки доступа:

Независимо от выбранного способа предоставления доступа к учету:

В программе 1С создается специальная роль для инспектора. Эта роль определяет, какие функции и информация будет предоставлена инспектору.

Для созданной роли настраиваются детальные права к различным объектам программного продукта. Это позволяет ограничить инспектора только теми материалами, которые нужны для выполнения его функций.

После настройки прав входа производится публикация материалов. Это может быть как полная запись всей базы 1С, так и отдельных ее частей.

Инспектору предоставляются учетные данные для просмотра фактов хозяйственной деятельности.

Важные моменты

При настройке дистанционного подключения необходимо уделить особое внимание безопасности. Рекомендуется создавать копии программного продукта, а не предоставлять прямой путь к рабочей базе 1С.
Необходимо строго ограничить инспектора только теми сведениями, которые требуются для просмотра.
Для обеспечения актуальности информации следует регулярно обновлять данные, предоставляемые инспектору.

Подробный анализ работы инспектора при налоговом мониторинге

Этот ключевой отчет, отражающий результаты проводимых проверок и взаимодействий ИФНС с налогоплательщиком в рамках специального режима контроля.

Точная структура отчета может варьироваться в зависимости от конкретных требований налогового органа и особенностей проводимой проверки. Как правило, он включает следующие разделы:

краткая информация об организации,
определение целей и задач контроля,
выбор корпоративных налогов для проверки,
использование программных средств для анализа сведений,
сравнение данных налогоплательщика с другими организациями и отраслевыми показателями,
выявление отклонений,
оценка полноты и достоверности информации,
идентификация налоговых рисков, выявление нарушений, предложения по их устранению и рекомендации по улучшению системы финансового учета,
завершается отчет общим выводом о результатах проверки и подписью инспектора.

Отчет о работе инспектора при налоговом мониторинге имеет большое значение как для ИФНС, так и для организации.

Для органов надзора:

Дает оценку эффективности проводимой проверки.
Является основанием для принятия решений о назначении дополнительных проверок или иных мер контроля и надзора.
Служит доказательной базой при рассмотрении споров с налогоплательщиком.

Для налогоплательщика:

Дает возможность оценить качество ведения финансового учета.
Позволяет выявить и устранить ошибки до начала камеральных проверок.
Способствует построению конструктивных отношений с инспекцией.

Расшифровка и сравнение деклараций, работа со сканами при налоговом мониторинге в программе 1С: Управление холдингом

«»Программа 1С:УХ предоставляет широкий спектр инструментов для автоматизации и оптимизации налогового мониторинга, включая работу со сканами, расшифровку и сравнение деклараций.»

Работа со сканами в 1С

В процессе налогового мониторинга инспекторы могут запрашивать сканы первоисточников.

В программе 1С пользователь имеет возможность:

Загрузить сканы в различных форматах (PDF, JPG и др.).
Сопоставить сканы с соответствующими документами бухгалтерского учета.
Осуществить организованное хранение сканов с возможностью быстрого поиска по различным критериям.
Сформировать электронный архив бумаг, отвечающий требованиям законодательства.

Расшифровка деклараций в 1С –

это детальный анализ сведений, содержащихся в налоговой декларации, с целью выявления ошибок, несоответствий и потенциальных рисков.

1С позволяет:

Осуществить импорт данных из различных форматов (XML, XLSX и др.).
Сформировать аналитические отчеты по различным показателям декларации (выручка, расходы, налоги и др.).
Сопоставить показатели декларации с данными бухгалтерского и налогового учета для выявления расхождений.
Автоматически обнаружить типовые ошибки и отклонения в декларации.

Сравнение деклараций в 1С

Это важный инструмент для выявления изменений в налоговой отчетности и мониторинга динамики показателей.

С помощью 1С можно:

Провести анализ текущей и предыдущей декларации, а также построчное сравнение данных за разные периоды.
Выявить тенденции изменения ключевых показателей.
Определить существенные отклонения от предыдущих периодов или плановых значений.
Создать аналитические отчеты, отражающие результаты сравнения деклараций.

Вывод

Налоговый контроль мониторинг – это необходимый инструмент для оптимизации финансово-бюджетных процессов и снижения рисков. Преимущества этого режима очевидны и привлекательны для компаний, стремящихся к долгосрочному и устойчивому развитию.

Программа 1С:УХ –это мощный инструмент для крупных корпораций со сложной структурой. Подробнее об этом можно узнать здесь.

Эксперты команды assino отмечают, что использование инструмента «Налоговый мониторинг» возможно только при внедрении решения 1С:Управление Холдингом.